Разъяснения и письма Банка России, Минфина и ФНС
Разъяснение № 3-ОР от 02.06.2023
Официальное разъяснение Банка России от 02.06.2023 № 3-ОР
Признаки контроля для исключения из режима недружественных лиц — по критериям ст. 5 57-ФЗ.
Контроль для целей исключений указов № 81, 95, 254 и 618 определяется по признакам ст. 5 Федерального закона № 57-ФЗ (об иностранных инвестициях в стратегические общества). Возможность лишь блокировать решения контролем не считается.
Связанные документы
05.03.2022
Указ № 95полный текстЗаконы и указы ПрезидентаСчета типа «С» и лимит 10 млн руб. в месяц на выплаты недружественному кредитору; исключение для лиц с раскрытым российским контролем.
действует11 операций
30.09.2022
Письмо ФНС № ШЮ-4-13/13043@Разъяснения и письма Банка России, Минфина и ФНСРаскрытие контроля над иностранным лицом через уведомление о КИК и подтверждение налогового органа.
действует
Аннотация BCA, не официальный текст. Проверено на 21 октября 2026 года; перед применением сверяйтесь с действующей редакцией.